فهم نسبة استقطاع التأمينات الاجتماعية: إجابة مباشرة
تختلف نسبة استقطاع التأمينات الاجتماعية (GOSI) بشكل جوهري بين الموظف السعودي والموظف الوافد (المقيم)، إليك الإجابة المباشرة التي تبحث عنها:
- للموظف السعودي: إجمالي نسبة الاشتراك 22% من الراتب الأساسي مضافاً إليه بدل السكن، يتحمل الموظف منها 10%، بينما تتحمل جهة العمل 12%.
- للموظف الوافد (غير السعودي): إجمالي نسبة الاشتراك 2% من الراتب الأساسي مضافاً إليه بدل السكن، تتحمل جهة العمل هذه النسبة بالكامل، ولا يتم خصم أي مبلغ من راتب الموظف الوافد.
هذا الفارق يعود إلى أن اشتراك الموظف السعودي يغطي فرع المعاشات (التقاعد) وفرع التأمين ضد التعطل عن العمل (ساند)، بالإضافة إلى فرع الأخطار المهنية، بينما يقتصر اشتراك الوافد على فرع الأخطار المهنية فقط.
تفصيل نسبة التأمينات للموظفين السعوديين (22%)
يتم توزيع النسبة الإجمالية لاشتراك الموظف السعودي البالغة 22% على ثلاثة فروع تأمينية رئيسية، وتُقسم بين الموظف وصاحب العمل على النحو التالي:
1، فرع المعاشات (للتأمين التقاعدي)
- النسبة الإجمالية: 18%.
- ما يخصم من الموظف: 9% من الأجر الخاضع للاشتراك.
- ما تدفعه جهة العمل: 9% من الأجر الخاضع للاشتراك.
نصيحة من خبير: الخطأ الأكثر شيوعاً هو الاعتقاد بأن نسبة 18% تُخصم بالكامل من الموظف، الحقيقة هي أنها تُقسم مناصفةً بينك وبين صاحب العمل، وهذا الفرع هو أساس بناء مستحقاتك التقاعدية المستقبلية.
2، فرع التأمين ضد التعطل عن العمل (ساند)
- النسبة الإجمالية: 2%.
- ما يخصم من الموظف: 1% من الأجر الخاضع للاشتراك.
- ما تدفعه جهة العمل: 1% من الأجر الخاضع للاشتراك.
3، فرع الأخطار المهنية (لإصابات العمل)
- النسبة الإجمالية: 2%.
- ما يخصم من الموظف: 0% (لا يتحمل الموظف أي تكلفة).
- ما تدفعه جهة العمل: 2% بالكامل لتوفير حماية للموظف ضد إصابات العمل والأمراض المهنية.
تفصيل نسبة التأمينات للموظفين الوافدين (2%)
على عكس الموظف السعودي، يقتصر اشتراك العامل غير السعودي على تغطية المخاطر المتعلقة بالعمل فقط، ولا يشمل منافع التقاعد أو الدعم عند التعطل عن العمل، لذلك، فإن النسبة المطبقة بسيطة وواضحة:
- الفرع المشمول: فرع الأخطار المهنية فقط.
- النسبة الإجمالية: 2% من الأجر الخاضع للاشتراك.
- المسؤول عن الدفع: تتحمل جهة العمل (صاحب العمل) هذه النسبة بالكامل.
رؤية هامة: هذا يعني أنه لا يجوز قانونياً خصم أي نسبة تأمينات اجتماعية من راتب الموظف غير السعودي، إذا لاحظت خصماً تحت هذا البند في قسيمة راتبك، فيجب عليك مراجعة قسم الموارد البشرية في شركتك.
ما هو “الأجر الخاضع للاشتراك”؟
لحساب دقيق، من الضروري فهم أن النسبة لا تُحسب على الراتب الإجمالي دائماً، “الأجر الخاضع للاشتراك” الذي تعتمده المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية هو:
الأجر الأساسي + بدل السكن
مع العلم أن هناك حداً أعلى للأجر الخاضع للاشتراك وهو 45,000 ريال سعودي، أي جزء من الراتب يتجاوز هذا المبلغ لا يدخل في حساب نسبة التأمينات.
الاشتراك الاختياري: لمن هو متاح؟
بجانب الاشتراك الإلزامي للموظفين، يتيح النظام فئات معينة للاشتراك الاختياري بهدف الحصول على معاش تقاعدي، هذه الفئات تشمل بشكل أساسي:
- أصحاب العمل: الأفراد الذين يعملون في منشآتهم الخاصة.
- أصحاب المهن الحرة: مثل الأطباء والمهندسين والمحامين في عياداتهم أو مكاتبهم الخاصة.
- العاملون خارج المملكة: السعوديون الذين يعملون في الخارج دون أن يكونوا مرتبطين بجهة عمل في السعودية.
في هذه الحالة، يختار المشترك شريحة دخل شهرية من جدول الشرائح المعتمد، ويدفع نسبة 18% من قيمة هذه الشريحة لتغطية فرع المعاشات.
الأسئلة الشائعة (FAQs)
هل يمكنني إيقاف اشتراكي في التأمينات الاجتماعية وأنا على رأس العمل؟
لا، الاشتراك في نظام التأمينات الاجتماعية إلزامي لجميع العاملين في القطاع الخاص الخاضعين لنظام العمل، طالما أن علاقة العمل قائمة.
كيف أتحقق من أن جهة العمل تسجلني وتسدد اشتراكاتي بانتظام؟
يمكنك التحقق بسهولة عبر حسابك الشخصي في منصة “تأميناتي أفراد” أو تطبيق “تأميناتي” الرسمي، حيث يمكنك الاطلاع على مدد الاشتراك والأجور المسجلة لك.
هل بدل المواصلات والبدلات الأخرى تدخل في حساب نسبة التأمينات؟
لا، حسب النظام الحالي، الأجر الخاضع للاشتراك يقتصر على الراتب الأساسي وبدل السكن فقط، البدلات الأخرى مثل بدل المواصلات أو بدلات طبيعة العمل لا تدخل في الحسبة.
ماذا يحدث إذا تجاوز عمري 60 عاماً وبدأت عملاً جديداً؟
إذا بدأت عملاً جديداً بعد بلوغك سن الستين وكنت قد تسلمت مستحقاتك التقاعدية، فإنك تخضع لفرع الأخطار المهنية فقط (بنسبة 2% يتحملها صاحب العمل)، سواء كنت سعودياً أو وافداً.