دليلك الشامل لحساب الراتب بعد خصم التأمينات: نسب الخصم وأمثلة عملية

فهم آلية خصم التأمينات الاجتماعية من الراتب

يعد حساب الراتب الصافي بعد خصم التأمينات الاجتماعية خطوة أساسية لكل موظف في المملكة العربية السعودية، سواء في القطاع الحكومي أو الخاص، هذا الخصم ليس ضريبة، بل هو اشتراك إلزامي في نظام تكافلي تشرف عليه المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية (GOSI)، ويهدف إلى توفير حماية مالية للموظف في حالات التقاعد، أو العجز، أو التعطل عن العمل، بالإضافة إلى تغطية إصابات العمل.

ببساطة، يتم اقتطاع نسبة مئوية محددة من الراتب الخاضع للاشتراك (الراتب الأساسي + بدل السكن) وتُودع في حسابك لدى التأمينات، تختلف هذه النسبة بناءً على جنسية الموظف، حيث أن لكل فئة تغطية تأمينية مختلفة.

ما هي نسب الخصم من الراتب للموظفين؟ (تحديث 2024)

لفهم حساب الراتب بدقة، يجب أولاً معرفة نسب الخصم المعتمدة من المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية، تنقسم هذه النسب بشكل أساسي بين الموظف السعودي والموظف غير السعودي.

1، نسبة الخصم للموظف السعودي

يبلغ إجمالي نسبة الاشتراك في التأمينات للموظف السعودي 22% من الراتب الخاضع للاشتراك، يتم تقسيمها بين الموظف وجهة العمل على النحو التالي:

• ما يتحمله الموظف (10%): هذه هي النسبة التي تُخصم مباشرة من راتبك الشهري، وهي تتكون من جزأين:
  • 9% لفرع المعاشات (التقاعد).
  • 1% لنظام التأمين ضد التعطل عن العمل (ساند).
• ما تتحمله جهة العمل (12%): تلتزم الشركة أو المؤسسة بدفع هذه النسبة عنك، وهي كالتالي:
  • 9% لفرع المعاشات (التقاعد).
  • 2% لفرع الأخطار المهنية (إصابات العمل).
  • 1% لنظام التأمين ضد التعطل عن العمل (ساند).

كنصيحة من خبير: الخطأ الأكثر شيوعاً هو الاعتقاد بأن الخصم يتم على إجمالي الراتب، الصحيح أن الخصم يُحسب على “الأجر الخاضع للاشتراك”، وهو (الراتب الأساسي + بدل السكن)، بحد أقصى 45,000 ريال شهرياً، أي بدلات أخرى مثل بدل النقل أو الحوافز لا تدخل في حساب التأمينات.

2، نسبة الخصم للموظف غير السعودي

بالنسبة للموظفين غير السعوديين، يقتصر الاشتراك على فرع واحد فقط وهو الأخطار المهنية، وتكون نسبة الخصم كالتالي:

• ما يتحمله الموظف: 0% (لا يُخصم أي مبلغ من راتب الموظف غير السعودي).
• ما تتحمله جهة العمل (2%): تلتزم جهة العمل بدفع 2% من الراتب الخاضع للاشتراك لتغطية الموظف ضد إصابات العمل.

طريقة حساب الراتب بعد خصم التأمينات (أمثلة عملية)

الآن بعد أن عرفنا النسب، يمكننا تطبيقها بسهولة، المعادلة بسيطة: الراتب الصافي = (الراتب الأساسي + بدل السكن) – قيمة الخصم.

مثال 1: موظف سعودي براتب 6,000 ريال

لنفترض أن موظفاً سعودياً راتبه الأساسي 5,000 ريال وبدل سكن 1,000 ريال، (الأجر الخاضع للاشتراك = 6,000 ريال).

1. حساب قيمة الخصم: 6,000 ريال × 10% (نسبة خصم الموظف) = 600 ريال.
2. حساب الراتب الصافي: 6,000 ريال – 600 ريال = 5,400 ريال.

إذن، المبلغ الذي سيودع في حساب الموظف هو 5,400 ريال، بالإضافة إلى أي بدلات أخرى غير خاضعة للتأمينات (مثل بدل النقل).

مثال 2: موظف سعودي براتب 10,000 ريال

راتب أساسي 8,000 ريال وبدل سكن 2,000 ريال، (الأجر الخاضع للاشتراك = 10,000 ريال).

1. حساب قيمة الخصم: 10,000 ريال × 10% = 1,000 ريال.
2. حساب الراتب الصافي: 10,000 ريال – 1,000 ريال = 9,000 ريال.

استخدام حاسبة التأمينات الرسمية (الطريقة الأسهل)

لتجنب أي حسابات يدوية وضمان الدقة، وفرت المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية أداة رقمية سهلة الاستخدام تسمى “حاسبة الراتب”، تتيح لك هذه الأداة معرفة صافي راتبك وقيمة الاشتراكات التي يتحملها كل من الموظف وصاحب العمل.

• الوصول للحاسبة: يمكنك الوصول إليها عبر تطبيق “تأميناتي” الرسمي أو موقع المؤسسة الإلكتروني.
• إدخال البيانات: كل ما عليك هو إدخال الراتب الأساسي وبدل السكن.
• عرض النتائج: ستقوم الحاسبة فوراً بعرض قيمة الخصم من راتبك، والمبلغ الذي تدفعه جهة العمل، وصافي الراتب المستلم.

كيفية التحقق من راتبك المسجل في التأمينات

من الضروري التحقق بشكل دوري من أن جهة العمل تسجل راتبك الصحيح في نظام التأمينات، لأن هذا يؤثر مباشرة على مستحقاتك المستقبلية، يمكنك القيام بذلك بسهولة عبر الخطوات التالية:

1. الدخول إلى موقع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية الرسمي.
2. تسجيل الدخول عبر حسابك الشخصي أو من خلال النفاذ الوطني الموحد.
3. من القائمة الرئيسية، اختر “تفاصيل الأجور”.
4. ستظهر لك شاشة تحتوي على سجل أجرك الشهري المسجل لدى المؤسسة.

إذا وجدت أي اختلاف بين راتبك الفعلي والمسجل، يجب عليك التواصل مع قسم الموارد البشرية في شركتك لتصحيح الوضع فوراً.

---

أسئلة شائعة حول خصم التأمينات

ما هو الحد الأعلى للراتب الذي يخضع لخصم التأمينات؟

الحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك هو 45,000 ريال سعودي شهرياً، أي مبلغ يزيد عن هذا الحد لا يتم احتساب نسبة الخصم عليه.

هل يتم خصم التأمينات من البدلات الأخرى مثل بدل النقل أو العمولات؟

لا، نظام التأمينات يطبق الخصم على الراتب الأساسي وبدل السكن فقط، البدلات الأخرى مثل بدل النقل، وبدل الطعام، والعمولات، والمكافآت لا تخضع لخصم التأمينات الاجتماعية.

ماذا لو كان راتبي أقل من 3000 ريال؟

الحد الأدنى للأجر الخاضع للاشتراك للموظفين السعوديين في القطاع الخاص هو 3,000 ريال، إذا كان راتبك الأساسي وبدل السكن أقل من هذا المبلغ، سيتم احتساب الاشتراك على أساس 3,000 ريال.

ما فائدة المبالغ التي تُخصم مني شهرياً؟

هذه المبالغ هي استثمار في مستقبلك، تضمن لك الحصول على معاش تقاعدي عند بلوغ السن النظامي، وتعويض مالي في حال فقدان الوظيفة عبر نظام “ساند”، وتغطية طبية وتعويضات في حال التعرض لإصابة عمل لا قدر الله.

 

---