كم نسبة خصم التأمينات الاجتماعية من الراتب؟ (إجابة مباشرة)
تختلف نسبة خصم التأمينات الاجتماعية في المملكة العربية السعودية بشكل أساسي بناءً على جنسية الموظف، إليك الإجابة المباشرة التي يبحث عنها الجميع:
- للموظف السعودي: إجمالي الخصم من راتب الموظف هو 10%، بينما يتحمل صاحب العمل 12%، ليصبح المجموع الكامل الذي يُسدد للمؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية 22%.
- للموظف غير السعودي (الوافد): لا يتم خصم أي نسبة من راتب الموظف الوافد، يتحمل صاحب العمل بالكامل نسبة 2% من راتب الموظف لتغطية فرع الأخطار المهنية.
هذا الدليل الشامل سيوضح لك بالتفصيل مكونات هذه النسب، وكيفية حسابها بدقة، وما هي المنافع التي تحصل عليها مقابل هذا الاشتراك الإلزامي.
تفاصيل نسبة خصم التأمينات للموظف السعودي (22%)
يخضع الموظف السعودي لثلاثة أنواع من التغطيات التأمينية، وتتوزع نسبة الاشتراك الإجمالية (22%) بين الموظف وصاحب العمل على النحو التالي:
1، فرع المعاشات (للتأمين ضد الشيخوخة والعجز والوفاة)
هذا الفرع هو أساس المعاش التقاعدي للموظف السعودي، نسبة الاشتراك فيه هي 18% من الأجر الخاضع للاشتراك، وتُقسم كالتالي:
- حصة الموظف: يتم خصم 9% من راتب الموظف الشهري.
- حصة صاحب العمل: يدفع صاحب العمل 9% إضافية.
2، فرع الأخطار المهنية (للتأمين ضد إصابات العمل)
يوفر هذا الفرع التعويضات والرعاية الطبية في حال وقوع إصابات عمل، نسبة الاشتراك فيه هي 2% من الأجر، ويتحملها صاحب العمل بالكامل.
3، نظام “ساند” (للتأمين ضد التعطل عن العمل)
يدعم هذا النظام الموظف السعودي ماديًا في حال فقد وظيفته لسبب خارج عن إرادته، نسبة الاشتراك فيه هي 2% من الأجر، وتُقسم بالتساوي:
- حصة الموظف: يتم خصم 1% من راتب الموظف.
- حصة صاحب العمل: يدفع صاحب العمل 1%.
كنصيحة من خبير: عند مراجعة قسيمة الراتب (الـ Payslip)، ستجد أن إجمالي الخصم من راتبك كسعودي هو 10% (9% للمعاشات + 1% لساند)، الخطأ الأكثر شيوعاً هو الاعتقاد بأن الخصم 22% كاملاً من راتب الموظف، وهذا غير صحيح.
تفاصيل نسبة خصم التأمينات للموظف غير السعودي (2%)
لا يشترك الموظف غير السعودي في فرع المعاشات أو نظام “ساند”، حيث إن هذه المزايا مخصصة للمواطنين، لذلك، يقتصر اشتراكه الإلزامي على فرع واحد فقط:
- فرع الأخطار المهنية: يهدف لتغطية إصابات العمل التي قد تحدث أثناء تأدية مهامه الوظيفية.
- نسبة الاشتراك: تبلغ 2% من الأجر الخاضع للاشتراك.
- من يدفع النسبة؟ يتحمل صاحب العمل (الشركة) هذه النسبة بالكامل، ولا يتم استقطاع أي مبلغ من راتب الموظف غير السعودي لهذا الغرض.
كيفية حساب خصم التأمينات الاجتماعية (أمثلة عملية)
لفهم الآلية بشكل أفضل، يجب معرفة أن الحساب يتم على “الأجر الخاضع للاشتراك”، وهو (الراتب الأساسي + بدل السكن)، بحد أقصى 45,000 ريال سعودي، أي بدلات أخرى مثل بدل النقل أو بدلات طبيعة العمل لا تدخل في الحسبة.
مثال لموظف سعودي:
- الراتب الأساسي: 8,000 ريال.
- بدل السكن: 2,000 ريال.
- الأجر الخاضع للاشتراك: 8,000 + 2,000 = 10,000 ريال.
حساب الخصم من راتب الموظف:
- خصم المعاشات: 10,000 ريال * 9% = 900 ريال.
- خصم ساند: 10,000 ريال * 1% = 100 ريال.
- إجمالي الخصم من الموظف: 900 + 100 = 1,000 ريال شهرياً..
حساب ما يدفعه صاحب العمل:
- حصة المعاشات: 10,000 ريال * 9% = 900 ريال.
- حصة الأخطار المهنية: 10,000 ريال * 2% = 200 ريال.
- حصة ساند: 10,000 ريال * 1% = 100 ريال.
- إجمالي ما يدفعه صاحب العمل: 900 + 200 + 100 = 1,200 ريال شهرياً..
مثال لموظف غير سعودي:
- الراتب الأساسي: 5,000 ريال.
- بدل السكن: 1,250 ريال.
- الأجر الخاضع للاشتراك: 5,000 + 1,250 = 6,250 ريال.
حساب الخصم:
- الخصم من راتب الموظف: 0 ريال..
- ما يدفعه صاحب العمل (فرع الأخطار المهنية): 6,250 ريال * 2% = 125 ريال شهرياً..
الاشتراك الاختياري: لمن هو متاح؟
إلى جانب الاشتراك الإلزامي للموظفين، يتيح النظام فئة “الاشتراك الاختياري” للسعوديين الذين لا يعملون لدى صاحب عمل خاضع للنظام، مثل:
- أصحاب الأعمال الحرة (المستقلون Freelancers).
- أصحاب المنشآت الفردية.
- الحرفيون.
- السعوديون العاملون في الخارج.
يسمح لهم هذا الاشتراك بالحصول على معاش تقاعدي عند بلوغ السن النظامية، حيث يدفعون نسبة 18% (حصة الموظف وصاحب العمل معاً) من شريحة الدخل التي يختارونها.
الأسئلة الشائعة (FAQs)
هل خصم التأمينات الاجتماعية إلزامي؟
نعم، الاشتراك في نظام التأمينات الاجتماعية إلزامي لجميع العاملين في القطاع الخاص، سعوديين كانوا أم غير سعوديين، طالما انطبقت عليهم شروط النظام.
ما هو الحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك في التأمينات؟
الحد الأعلى للأجر الذي تُحسب على أساسه نسبة الخصم هو 45,000 ريال سعودي شهرياً، أي مبلغ يزيد عن هذا الحد لا يخضع لاشتراك التأمينات.
كيف أتحقق من تسجيلي في التأمينات الاجتماعية؟
يمكنك التحقق بسهولة عبر موقع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية الإلكتروني أو من خلال تطبيق “تأميناتي”، باستخدام رقم الهوية الوطنية أو رقم الإقامة.
هل يتم خصم التأمينات من مكافأة نهاية الخدمة؟
لا، مكافأة نهاية الخدمة لا تخضع لخصم التأمينات الاجتماعية، حيث إنها ليست جزءاً من الأجر الدوري الخاضع للاشتراك.